Gestão financeira para pequenas e médias empresas

Os problemas financeiros lideram a lista dos desafios enfrentados pelas empresas, incluindo a falta de capital de giro, má gestão de despesas e incapacidade de lidar com situações econômicas inesperadas.

Cenários econômicos difíceis e a baixa previsibilidade de demanda no curto ou médio prazo sempre apresentam desafios à capacidade de gestão dos negócios de empresas de qualquer porte. Ao mesmo tempo, lançam muitas dúvidas acerca do como devemos realizar a melhor gestão financeira.

Uma boa gestão financeira reforça a capacidade de monitorarmos o desempenho da empresa, permitindo-nos verificar se há limitações de recursos, gastos desnecessários, bem como identificar oportunidades de investimentos. 

Ao investir em uma gestão eficaz, o empreendedor consegue fugir de custos elevados, baixa competitividade e prejuízos variados que, certamente, comprometem a trajetória do negócio.

Uma boa gestão financeira exige planejamento, execução e controle de processos. Contudo, praticá-la, pressupõe encararmos uma série de desafios, dentre os quais destacamos:

• Identificação e mitigação dos riscos financeiros;

• Precificação de produtos e serviços;

• Gerenciamento das contas a pagar e receber;

• Tomada de decisões financeiras estratégicas;

• Adaptação às mudanças do mercado;

• Gestão evolutiva de pessoas e processos.

Riscos financeiros

Dentre os principais riscos financeiros inerentes à atividade empresarial destacam-se:

• Risco de crédito: referem-se à possibilidade de não recebermos os valores devidos (inadimplência), o que tende a comprometer seriamente o fluxo de caixa;

• Riscos operacionais: decorrem de problemas internos, como falhas de funcionários e de sistemas que levem às perdas financeiras;

• Risco de liquidez: relacionam-se ao tempo necessário para os recursos financeiros estarem disponíveis para cobrir as despesas (ciclo operacional x ciclo financeiro).

Para conseguir mitigá-los, precisamos prever quais podem ser os riscos financeiros que o negócio tenha que enfrentar e encontrar meios de nos anteciparmos a eles.

Precificação de produtos e serviços

Precificar produtos e serviços corretamente é uma tarefa desafiadora. Estabelecer o preço de venda de um produto ou serviço envolve conhecermos um conjunto complexo de variantes, como o custo dos materiais, mão de obra, despesas fixas e variáveis, considerando também os impostos e taxas incidentes sobre a atividade. Precisamos considerar também a concorrência, o mercado em que se atua, o público-alvo a ser atingido e o valor percebido pelo cliente.

Em suma, a precificação adequada de um produto ou serviço é essencial para a saúde financeira de uma empresa. Ao evitar os erros comuns na precificação, é possível garantir a sustentabilidade do negócio e caminharmos para o atingimento das metas e objetivos estratégicos.

Gerenciamento de contas a pagar e receber

As contas a pagar e receber são, respectivamente, todos os compromissos financeiros com os quais uma empresa deve cumprir e os valores que ela tem para receber pelos seus serviços ou produtos comercializados. Estabelecer um fluxo financeiro adequado pressupõe gerenciarmos adequadamente esses eventos.

Trata-se então de identificarmos e organizarmos todos os eventos financeiros de entrada e saída de recursos elaborando um fluxo de caixa assertivo.

Uma boa gestão do fluxo de caixa permite uma melhor tomada de decisões, com base no diagnóstico financeiro do seu negócio. Assim, é possível planejar estratégias que garantam o lucro e o crescimento contínuo da empresa.

Tomada de decisões financeiras estratégicas

A formulação das estratégias de um negócio depende de diversas variáveis, como tipo de produto, posicionamento e outras. No entanto, elaborar estratégias futuras sem o conhecimento da situação atual das finanças bem como de suas projeções futuras, tornará inviável a sua implementação.

As estratégias financeiras envolvem decisões complexas, e que devem levar em consideração a estrutura de cada empresa e suas peculiaridades.

Dentre os fatores que compõem o acervo de conhecimentos e experiências necessárias para que sejam tomadas as melhores decisões estratégicas em finanças, destacamos:

• Conhecer o resultado operacional através do DRE (Demonstração do Resultado do Exercício);

• Projetar cenários financeiros através do Fluxo de Caixa Projetado;

• Conhecer os ciclos operacionais e financeiros do negócio;

• Conhecer a necessidade de capital de giro;

• Apurar e analisar periodicamente o EBITDA (representa a geração de caixa operacional da empresa)

• Conhecer a avaliar riscos e cenários.

Adaptação às mudanças do mercado

Ao mencionarmos mudanças do mercado, não estamos apontando apenas para o comportamento dos clientes que podem mudar o curso das vendas, mas também em questões tributárias e fiscais.

É papel da gestão financeira monitorar possíveis alterações, visto que problemas relacionados a previsão incorreta de impostos e taxas a pagar, por exemplo, podem comprometer seriamente o fluxo de caixa e o resultado global da empresa.

Gestão evolutiva de pessoas e processos

Não só os clientes externos são importantes para o sucesso de uma empresa, mas os internos também. São nossos clientes internos os funcionários, fornecedores e parceiros de negócios.

Mesmo que não comprem produtos ou contratem seus serviços, a atuação deles pode afetar o crescimento da marca. Por exemplo, não aproveitar as características de cada funcionário tende a impactar os processos que precisam ser realizados na empresa e, consequentemente, os resultados que precisam ser entregues.

Quando pensamos nos fornecedores, manter um bom relacionamento com eles é essencial para que a empresas mantenha o planejamento suas operações. E isso inclui manter os compromissos financeiros (pagamento das contas) em dia.

Por fim, ter que lidar com processos obsoletos e ineficientes, não poderia faltar na lista de desafios da gestão financeira.

O gerenciamento de processos corresponde à definição, análise e melhoria contínua dos processos produtivos e administrativos da empresa.

Ao praticarmos uma abordagem de monitoramento e análise dos processos, é possível controlar o desempenho e rentabilidade das operações da empresa. Também, é possível analisá-los criticamente em busca de melhorias.

Como melhorar a gestão financeira da empresa?

Como você pôde verificar ao longo deste artigo, a gestão financeira exige o uso de estratégias, ferramentas e conhecimento técnico para um bom funcionamento e escalabilidade.

Alguns negócios, especialmente, os pequenos, encontram dificuldade para realizar a gestão financeira, em geral, devido à ausência de profissionais tecnicamente qualificados para exercer essa atividade. Nesses casos a melhor opção é contratar uma consultoria empresarial especializada

Por conhecer de perto esses processos e apresentar competências técnicas, os serviços de consultoria empresarial agregam valor ao empreendimento, oferecendo melhores resultados.

A GXP Consultoria Empresarial oferece uma gama variada de serviços voltados à evolução de seus processos administrativos e operacionais. Desenvolva uma gestão financeira adequada seu negócio. Maximize resultados e garanta sua sustentabilidade. Contate-nos!